Vor-und Nachteile DIREKT Vermögenswerte

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Wo Sie Ihr Vermögen selbst ist ebenso wichtig wie das, was Anlageklassen Sie besitzen. Bestimmte Anlagen sind steuerliche Vorteile, die verloren gehen, wenn in einer Pension im Besitz ist, kann der Erwägung, dass deutliche Vorteile direkt Besitz Besitz Investitionen.

Es gibt viele Vorteile, um direkt Besitz Vermögenswerte. Es gibt auch Einschränkungen. Mit direkten Besitz Investitionen sind Kursgewinne nicht realisiert und besteuert, bis der Vermögenswert verkauft oder getauscht in einen steuerbaren Umsatz. Zum Beispiel, Sie halten 100 Aktien von Microsoft Aktie, die Sie bei $ 89 pro Aktie zurückgekauft. Die Höhen und Tiefen des Aktienkurses keine Auswirkungen auf Ihre Steuern, bis Sie zu verkaufen entscheiden. Sollten Sie verkaufen die Aktie bei $ 85 pro Aktie, werden Sie feststellen, ein $ 4-pro-Stammkapital Verlust. Wenn Sie jedoch auf $ 95 pro Aktie zu verkaufen, dann würden Sie auf besteuert werden sollten einen $ 6-pro-Aktie zu gewinnen. Je nachdem, wie lange Sie schon im Besitz des Vermögenswertes, werden Sie unterliegen Veräußerungsgewinne Steuern. Wenn Sie die Aktie gehalten von weniger als einem Jahr wird der Gewinn als kurzfristige Gewinne, die auf Ihrem normalen Einkommensteuersatz versteuert werden. Allerdings, wenn Sie die Aktie zeitweise mehr als ein Jahr vor dem Verkauf, dann der Gewinn ist auf die langfristige Kapitalgewinne Rate, die, wie 2002, wird bei einer 20-Prozent-Maximum besteuert. Diese 20-Prozent-Maximum ist ein Vorteil für alle Steuerpflichtigen, die in den höheren Steuerklassen sind. Für diejenigen in den unteren Lohngruppen ist die maximale langfristige Kapitalgewinne Rate 10 Prozent.

Ein weiterer Vorteil direkt Vermögenswerte wird als "step-up" in Basis zu Tode. Während die ursprünglichen Kosten ist in der Regel der Ausgangspunkt bei der Berechnung der Grundlage, wenn eine unmittelbar im Besitz Capital Asset, wie Lager, vererbt wird, wird der Wert zum Zeitpunkt des Eigentümers Tod wird zum Ausgangspunkt. So erben Sie 1000 Aktien von Schering-Plough auf Lager. Die ursprünglichen Kosten Grundlage für die Aktie 20 Dollar pro Aktie. Jedoch, wenn Sie es erben, sind die Kosten für die Aktie 57 $ je Aktie. Sie entscheiden, werden Sie die Aktie bei 60 Dollar pro Aktie, was du dann tun zu verkaufen. Ihr Gewinn an der Börse ist $ 3 pro Aktie, nicht $ 40 pro Aktie wegen der Step-up in Basis.

Wenn Sie Ihren Betrieben für einen Verlust zu verkaufen, würden Sie in der Lage sein, die Hauptstadt Verlust auf Ihre Steuern zu verwenden, um alle Veräußerungsgewinne Sie gehabt haben können Offset plus Verrechnung einige Ihrer normalen Einkommensteuer. Bis zu $ 3000 von einem Kapitalverlust kann pro Jahr verwendet werden. Nicht verwendete Teil des Verlustes kann über die folgenden Haushaltsjahre übertragen werden. Die Finanzplanung kann dazu beitragen, Ihre Steuerbelastung durch Kapitalgewinne und Sie können zu verschieben oder sogar zu vermeiden Kapitalertragsteuer durch richtige Planung. Die Einschränkungen des Betriebs direkt Vermögenswerte sind weniger als die Vorteile. Allerdings sollten sie ebenso ernsthaft erwogen werden. Jedes Jahr, die Sie empfangen steuerpflichtigen Zinsen und / oder Dividenden auf eine Investition, sind sie steuerpflichtig zu Ihnen. Ebenso werden alle Kapitalerträge erhalten Sie versteuern. Dies ist im Allgemeinen mit Investmentfonds durch Fonds Umsatz das ganze Jahr über auftritt gefunden. Am Ende eines jeden Jahres sind Fondsgesellschaften müssen ihre Dividenden und Veräußerungsgewinne, die dann auf den Aktionären bestanden erklären. Sie, die Aktionäre, erhalten einen 1099-DIV Form bei der Gesellschaft und müssen Sie es auf Ihre Steuerformulare erklären. Auch kann Veräußerungsgewinne ausgelöst, wenn Ihr Berater wieder ins Gleichgewicht Ihres Portfolios sein. Jeder verkauft oder getauscht eines Wirtschaftsguts für einen Gewinn zu versteuern sein wird, Sie auf Ihre Steuern. Ob es sich um eine langfristige oder kurzfristige Gewinne hängt ab, wie lange haben Sie die Asset statt.

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